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AML

자금세탁 방지 규정은 지난 몇 년 동안 도입되어 점점 더 많은 산업에 영향을 미치고 있습니다. AML은 귀하의 비즈니스가 속한 산업에 적용될 수도 있고 적용되지 않을 수도 있지만 회계사를 고용하거나 새 은행 계좌를 개설하자마자 이 문제를 접하게 될 것입니다.

다음 작업 중 하나 이상을 수행하려면 자금 세탁 및 테러 자금 조달을 탐지하고 방지하기 위한 새로운 규칙을 충족해야 할 수도 있습니다.

  • 고객을 위한 돈이나 자산 관리 – 재정 고문
  • 신탁 또는 회사 서비스 제공 – 변호사 및 회계사
  • 부동산 판매 – 부동산 중개인 및 변호사
  • 운송 서비스 제공 – 변호사
  • 많은 양의 현금을 취급합니다. – 은행

규칙은 보관해야 하는 기록과 고객 식별 방법에 영향을 미칩니다.

기업은 무엇을 해야 합니까?

이 법의 섹션 5에서는 다음을 수행하도록 요구합니다.

  • 위험 평가 사업을 운영하는 과정에서 예상할 수 있는 자금세탁 및 테러자금 조달에 대해
  • AML/CFT 프로그램 여기에는 자금 세탁 및 테러 자금 조달을 탐지, 억제, 관리 및 완화하는 절차가 포함됩니다.
  • 준법감시인 AML/CFT 프로그램을 관리하고 유지하도록 임명됨
  • 고객 실사 고객식별, 본인확인 등을 포함한 프로세스
  • 의심스러운 활동 보고, 감사 및 연례 보고 시스템과 프로세스.

귀하의 의무가 무엇인지, 그리고 이를 충족할 수 있는 방법을 결정하는 데 도움이 되는 실천 강령과 지침이 발표되었습니다.

고객 실사에는 다음과 같은 여러 수준이 있습니다.

  • 표준 CDD
  • 향상된 CDD

표준 CDD – 일반적으로 개인 및 뉴질랜드 회사

표준 CDD를 수행할 때 다음을 획득해야 합니다.
(ㅏ) 그 사람은 꽉 찼어 이름; 그리고
(비) 그 사람들 생일; 그리고
(씨) 해당 개인이 고객이 아닌 경우 해당 개인과 고객의 관계 그리고
(디) 그 사람들 주소 또는 등록된 사무실; 그리고
(이자형) 개인의 회사 식별자 또는 등록 번호 그리고
(에프) 규정에 의해 규정된 모든 정보. 귀하는 귀하의 고객, 귀하의 고객의 수익적 소유자 및 귀하의 고객을 대신하여 행동하는 모든 사람을 위해 이를 수행해야 합니다.

향상된 CDD – 일반적으로 신탁

Enhanced CDD를 수행할 때 다음을 획득해야 합니다.

(ㅏ) 위의 표준 CDD

(비) 부의 원천 또는 자금의 원천

(씨) 신탁 증서

(디) 판매 및 구매 계약

(이자형) 대출 서류

(에프) 을 체크 해봐 ,내무부 자세한 내용은 웹사이트를 참조하세요.

감사

DIA에는 승인된 감사자 목록이 없지만 감사를 수행할 수 있는 적절한 자격을 갖추어야 합니다.

독립 감사에는 무엇이 포함됩니까?

AML/CFT 법은 다음을 요구합니다:

  • 독립적인 감사는 2년마다(또는 감독관이 요구하는 경우 더 일찍) 실시해야 합니다.
  • 감사인은 독립적이어야 하며 감사를 수행할 수 있는 적절한 자격을 갖추어야 합니다. 이는 그 사람이 반드시 공인 회계사이거나 재무 감사를 수행할 자격이 있어야 한다는 것을 의미하지는 않습니다.
  • 감사인은 보고 기업의 AML/CFT 프로그램의 수립, 구현 또는 유지 관리에 관여한 적이 없어야 합니다. 또는 보고 기업의 위험 평가 수행.
  • AML/CFT 감사는 외부 보고 위원회(XRB)가 정한 감사 및 보증 표준을 충족할 필요가 없습니다.

독립적인 감사는 독립적이고 적합한 자격을 갖춘 사람이 위험 평가 및 프로그램을 체계적으로 점검하는 것입니다. 다음 사항을 조언해야 합니다.

  • 위험 평가 및 프로그램에 대한 최소 요구 사항을 충족합니다.
  • 귀하의 프로그램은 특정 기간 동안 적절하고 효과적이었습니다. 그리고
  • 변경이 필요한지 여부.

AML 검사가 필요한 산업에 대한 최신 정보 요구 사항, 수집에 필요한 정보 및 감사 완료 시기를 확인하려면 DIA를 확인하세요. 귀하가 제공하는 서비스에 따라 다른 업계에서는 AML 정보를 수집해야 할 수도 있습니다. 여기에는 장부 담당자 등이 포함될 수 있습니다.